宜昌市交通运输局关于下达2011年度全市交通审计项目计划的通知
宜市交财〔2011〕2号
各县市区交通运输局、局直各单位:
根据全市交通运输工作会议精神，结合我市交通审计工作实际，现将2011年全市交通审计项目计划印发给你们，请各单位结合实际认真贯彻落实。
一、指导思想
深入贯彻落实科学发展观，牢固树立科学的审计理念，树立“大审计、大监督”的工作思路，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，紧紧围绕建设畅通高效、安全绿色交通运输体系，进一步推进审计创新，认真履行审计监督职责，不断提高审计工作质量和服务水平，为交通运输事业又好又快发展提供保障。
二、 主要措施
1、加强审计计划管理。根据我市交通审计工作计划和局领导要求，及时制订和分解下达2011年度审计项目计划，使各单位尽早明确各自的工作重点、任务和要求，确保按时完成全年审计工作任务。各县市区交通运输局和局直单位要依据市局年度审计计划编制本部门和本单位年度计划，并与3月底前报市交通局。
2、强化目标考核管理。为确保审计计划按期完成，不断提高审计工作水平，今年将审计工作综合完成情况纳入各单位的年度目标考核内容。
3、认真抓好落实工作。以审计意见、建议的落实情况为重点，督促检查各单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。
4、推广先进工作经验。推广我市交通运输系统内审先进单位工作经验，以点带面全面提高我市交通运输系统内审工作水平。
5、开展计算机辅助审计。在财务业务水平和计算机业务能力都比较强的单位进行试点，待完全熟练掌握后在各单位逐个推开。
三、2011年审计项目计划
详见《全市交通运输系统2011年审计项目计划表》
四、局机关审计项目计划安排
（一）审计方式
经局领导研究确定，市公路管理局采取委托审计和市局财务科参与的审计方式，宜昌长江公路大桥公司由市审计局安排审计，其他单位由市局财务科负责审计。为达到以审代训和相互学习、共同提高的目的，内部审计采取互审方式。具体审计时间安排详见《宜昌市交通运输局2011年局直单位内部审计项目安排表》。
为保证审计质量、降低审计费用，委托审计项目由市交通运输局采取竞价委托社会中介事务所审计，其审计费用由被审计单位支付，列入被审计单位年度预算。
（二）审计要求
请以上单位做好有关会计资料的准备工作和审计自查工作，审计组进点时提交审计自查报告和相关资料。
附件：全市交通运输系统2011年审计项目计划表
宜昌市交通运输局2011年局直单位内部审计项目安排表
二○一一年二月十七日
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附件： |
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全市交通运输系统2011年审计项目计划表 | |||
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执行单位 |
项 目 |
上报材料时间 |
说 明 |
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各县市区交通局 |
1、根据实际情况完成3个审计项目；启动计算机辅助审计，并利用审计软件完成1个审计项目。内容包括：工程建设项目审计、财务收支审计、经济责任审计、经济效益审计、预算执行情况审计。 |
8月底前 |
提交审计报告 |
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2、完成市交通局布置的专项审计调查和其他审计任务。 |
9月底前 |
提交审计报告 | |
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市公路局 |
1、根据实际情况完成1-2个市重点建设项目审计。 |
6月底前 |
提交审计报告 |
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2、利用审计软件对所属单位2-3个财务收支或过渡费收支情况进行审计。 |
7月底前 |
提交审计报告 | |
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3、完成市交通局布置的专项审计调查和其他审计任务。 |
9月底前 |
提交审计报告 | |
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市运管处 |
1、利用审计软件对所属单位进行2-3个财务收支（预算执行情况）审计。 |
6月底前 |
提交审计报告 |
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2、启动计算机辅助审计，并利用审计软件完成1个审计项目。 |
8月底前 |
提交审计报告 | |
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3、完成市交通局布置的专项审计调查和其他审计任务。 |
8月底前 |
提交审计报告 | |
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市物流局 |
1、利用审计软件对所属单位进行2-3个财务收支（预算执行情况）审计。 |
6月底前 |
提交审计报告 |
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2、启动计算机辅助审计，并利用审计软件完成1个审计项目。 |
8月底前 |
提交审计报告 | |
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3、完成市交通局布置的专项审计调查和其他审计任务。 |
9月底前 |
提交审计报告 | |
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市港航局 |
1、根据实际情况完成1个建设项目审计。 |
8月底前 |
提交审计报告 |
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2、利用审计软件完成2-3个审计项目；内容包括：财务收支审计、经济责任审计、经济效益审计、预算执行情况审计。 |
8月底前 |
提交审计报告 | |
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3、完成市交通局布置的专项审计调查和其他审计任务。 |
9月底前 |
提交审计报告 | |
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宜昌长江公路大桥建设开发公司 |
1、对所属单位进行2个财务收支或经济效益审计。 |
8月底前 |
提交审计报告 |
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2、完成市交通局布置的专项审计调查和其他审计任务。 |
9月底前 |
提交审计报告 | |
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市交通局 |
1、完成对局直9个单位的财务收支审计。 |
8月底前 |
提交审计报告 |
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2、完成局直单位政府采购工作情况调查。 |
8月底前 |
提交调查报告 | |
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2、完成省交通厅布置的专项审计调查和局领导交办的其他审计任务。 |
9月底前 |
提交审计报告 | |
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宜昌市交通运输局2011年局直单位内部审计项目安排表 | ||||||
| 序号 | 单位名称 | 审计内容 | 审计时间 | 组长 | 主审 | 审计成员 |
| 1 | 华信交通建设公司 | 财务收支审计 | 2011年2-7月 | 李北临 | 周薇 | 秦保江 |
| 2 | 市物流局 | 财务收支审计及政府采购工作情况调查 | 2011年2-7月 | 李北临 | 周薇 | 秦保江 |
| 3 | 市港航局 | 财务收支审计及政府采购工作情况调查 | 2011年2-7月 | 李北临 | 李北临 | 周薇、秦保江 |
| 4 | 市运管处 | 财务收支审计及政府采购工作情况调查 | 2011年2-7月 | 李北临 | 李北临 | 周薇、秦保江 |
| 5 | 市交通质量监督局 | 财务收支审计及政府采购工作情况调查 | 2011年2-7月 | 周薇 | 刘文辉 | 肖菊芳、陈艺芳 |
| 6 | 市客运管理处 | 财务收支审计及政府采购工作情况调查 | 2011年2-7月 | 周薇 | 李平平 | 肖菊芳、刘文辉 |
| 7 | 葛洲坝过闸管理处 | 财务收支审计及政府采购工作情况调查 | 2011年2-7月 | 周薇 | 陈艺芳 | 周国炳、李平平 |